Учасники «конвертаційного центру» з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових коштів в готівку для суб’єктів господарської діяльності реального сектору економіки, штучного завищення собівартості товарно-матеріальних цінностей створили, зареєстрували та придбали корпоративні права ряду транзитно - конвертаційних суб’єктів господарської діяльності.

Податковий кредит транзитно - конвертаційних суб’єктів господарської діяльності формувався переважно за рахунок використання псевдооперації з придбання товарно-матеріальних цінностей у суб’єктів господарювання реального сектору економіки та підприємств, що здійснюють свою діяльність на ринку паливно-мастильних матеріалів.

Безготівкові грошові кошти суб’єктів господарської діяльності реального сектору економіки надходили на рахунки транзитно - конвертаційних суб’єктів господарської діяльності у вигляді оплати за товарно-матеріальні цінності (роботи, послуги), після чого дані кошти конвертувались у готівку за винагороду у розмірі 10-12%.

Проконвертована сума грошових коштів склала понад 200 млн. гривень, у тому числі сума сформованого ризикового податкового кредиту з ПДВ – 33,4 млн. гривень.

На даний час проводяться слідчі дії у відношенні учасників «конвертаційного» центру з метою притягнення їх до кримінальної відповідальності та забезпечення відшкодування завданих державі збитків, зокрема, накладено 50 арештів на банківські розрахункові рахунки ФСПД, що входили до складу «конвертаційного центру».